¿Cuánto te queda de verdad como freelance en España?

Qué calcula exactamente este simulador

Parte de una sola cifra —tu tarifa diaria sin IVA— y la lleva hasta el dinero que acaba en tu cuenta. Multiplica la tarifa por tus días facturables para obtener la facturación anual, resta la cuota de autónomos del año y aplica después la escala del IRPF sobre lo que queda. El resultado es tu rendimiento neto estimado, anual y mensual. En paralelo hace el mismo recorrido para una Sociedad Limitada, con salario de administrador, Impuesto de Sociedades y reparto de dividendos, para que puedas compararlos con las mismas cifras de partida.

Todo lo que ves es una estimación orientativa. No sustituye a una gestoría y no conoce tu situación personal: no sabe si tienes hijos a cargo, en qué comunidad autónoma tributas ni cuántos gastos deducibles vas a tener. Sirve para lo que sirve un simulador honesto: darte el orden de magnitud correcto antes de firmar una tarifa, y enseñarte de dónde sale cada resta.

Las hipótesis, a la vista

Ningún simulador es neutro: los supuestos que elige mueven el resultado tanto como tu tarifa. Estos son los nuestros, con su valor exacto.

Del bruto al neto: las tres restas

1. El IVA nunca fue tuyo

Si facturas 21 % de IVA, ese dinero entra en tu cuenta pero pertenece a Hacienda: lo declaras cada trimestre en el modelo 303 y lo ingresas, descontando el IVA soportado en tus compras profesionales. Por eso el simulador trabaja siempre con importes sin IVA, y por eso conviene no mirar nunca el saldo del banco para juzgar si un mes ha ido bien. Hay tipos reducidos (10 %) y superreducidos (4 %), pero los servicios profesionales van al tipo general.

2. La cuota de autónomos, que ya no es fija

Desde la reforma del RETA cotizas por rendimientos reales: cada tramo de rendimiento neto tiene una base de cotización mínima y máxima, y tu cuota es el 31,5 % de la base que elijas dentro de ese margen. Cotizas durante el año «a cuenta» de una previsión y la Seguridad Social regulariza después contra tus datos reales de Renta: si cotizaste de menos, pagas la diferencia; si cotizaste de más, te la devuelven. Si te acabas de dar de alta, la tarifa plana deja la cuota en 80 €/mes el primer año, y el simulador no la aplica: tu primer ejercicio será mejor que lo que ves aquí.

3. El IRPF, que llega en dos tiempos

Cuando facturas a empresas o a otros profesionales, tus facturas llevan una retención del 15 % (7 % el año de alta y los dos siguientes): tu cliente la ingresa por ti, así que cobras menos de lo que facturas pero llegas a la declaración con parte del impuesto ya pagado. Si más del 70 % de tus ingresos lleva retención, no tienes que presentar el modelo 130; si no, ingresas trimestralmente el 20 % de tu beneficio acumulado. La liquidación de verdad llega en la Renta del año siguiente, con la escala progresiva completa.

La escala del IRPF que aplica el simulador

Es una escala progresiva por tramos: el tipo de cada fila solo se aplica a la parte de la base que cae dentro de ese tramo, nunca a todo tu rendimiento. Subir de tramo no te hace ganar menos.

Escala de referencia estatal más autonómica supletoria. El tramo autonómico lo fija cada comunidad, así que tu tipo real varía según dónde tengas tu residencia fiscal — lo explicamos en la guía del IRPF por comunidad autónoma.

Lo que queda con las tarifas reales del mercado español

Estos tres ejemplos no son cifras redondas elegidas a mano: son los cuartiles de tarifa observados en nuestro barómetro (131.109 referencias de mercado en España), pasados por el mismo cálculo que acabas de usar arriba, con 220 días facturables.

Lo que salta a la vista es que la tasa de neto baja según sube la tarifa: pasa del 67 % en el cuartil bajo al 65 % en el cuartil alto. No es un error del cálculo, es la progresividad del IRPF. La consecuencia práctica: cada euro adicional de tarifa te deja menos que el anterior, y por eso a partir de cierto nivel de facturación las palancas útiles dejan de ser fiscales y pasan a ser los gastos deducibles, la base de cotización y, llegado el caso, la forma jurídica.

El mismo ingreso, distinto IRPF según dónde vivas

El IRPF español se paga en dos mitades: una escala estatal, igual para todos, y una escala autonómica que cada comunidad fija por su cuenta. Con la misma facturación —la de la mediana del mercado, 210 €/día por 220 días— esto es lo que cambia el domicilio fiscal:

La brecha entre la comunidad que menos grava y la que más, con este nivel de ingresos, es de 775 € al año. Es real, pero conviene ponerla en perspectiva: casi siempre pesa menos que un cambio de tarifa de veinte euros al día, y desde luego menos que veinte días facturables de diferencia. Antes de mudarse por fiscalidad, conviene hacer la cuenta completa.

Estimación con el mínimo personal estatal aplicado a las dos escalas: los mínimos personales y familiares autonómicos también varían y no están recogidos aquí, así que la cifra real de cada comunidad difiere ligeramente. País Vasco y Navarra tienen un IRPF foral propio y quedan fuera de esta comparación.

Autónomo o Sociedad Limitada: dónde está la frontera

La diferencia de fondo es sencilla. Como autónomo, todo tu beneficio pasa por la escala progresiva del IRPF, que llega hasta el 47 %. Con una SL, el beneficio de la sociedad tributa a un tipo fijo —escala de microempresa 19 % / 21 %— y solo tributa en tu IRPF lo que te sacas: el salario de administrador por la escala general, y los dividendos por la base del ahorro, que empieza en 19 % y sube con el importe.

Esa doble puerta es lo que hace que la SL compense a partir de cierto nivel, y no antes: por debajo, la sociedad añade costes fijos (contabilidad formal, cuentas anuales, cuota de autónomo societario de 320 €/mes en lugar de 300 €) sin ahorro fiscal que los compense. La referencia orientativa que manejamos es un beneficio anual de 60.000 €, y el cálculo del propio simulador sitúa el cruce en torno a 57.568 € de facturación cuando el administrador se paga un salario igual a la base mínima de cotización (950,98 €/mes) y no hay gastos de estructura. Cambia el salario o añade gastos y el cruce se mueve: por eso el formulario de comparación lo recalcula con tus cifras, en vez de darte un número universal que no existe.

Y hay razones no fiscales que pesan tanto o más: la responsabilidad patrimonial (ilimitada como autónomo, limitada al capital en una SL), la entrada de socios y la imagen ante clientes grandes. El asistente de decisión las pone en orden en tres preguntas.

Lo que este simulador no incluye

Decirlo es más útil que esconderlo: cada una de estas omisiones mueve tu resultado real, casi siempre a tu favor.

• Tus gastos deducibles. El simulador calcula sobre la facturación íntegra. En estimación directa puedes deducir cuota de autónomos, gestoría, seguros, equipos, formación, suministros de la vivienda afecta (30 % de la parte proporcional) o dietas de manutención (26,67 €/día en España sin pernocta). Cada euro deducido baja a la vez tu base de cotización y tu IRPF.
• Los gastos de difícil justificación. En estimación directa simplificada se deduce un 5 % adicional del rendimiento neto, con un tope de 2.000 € al año.
• La tarifa plana. Tu primer año de alta pagarás 80 €/mes en lugar de la cuota de tu tramo.
• El tramo autonómico del IRPF. Usamos una escala de referencia; vivir en Madrid o en la Comunitat Valenciana cambia varios puntos tu tipo marginal.
• Tus circunstancias personales. Mínimos por descendientes, ascendientes o discapacidad, tributación conjunta, deducciones autonómicas y aportaciones a planes de pensiones (hasta 1.500 € individuales, ampliables a 5.750 € con planes de empleo de autónomos).
• La devolución por pluriactividad. Si compaginas autónomo y trabajo por cuenta ajena y cotizas por encima de 17.323,68 € al año, puedes recuperar el 50 % del exceso.

Cómo usarlo para decidir de verdad

Un simulador no sirve para saber cuánto ganas: para eso ya tienes el banco. Sirve para comparar escenarios antes de comprometerte. Tres usos concretos que valen la pena: comprobar si una tarifa que te ofrecen deja lo mismo que la nómina que estás pensando dejar —eso lo hace el convertidor de salario a tarifa—; averiguar qué tarifa necesitas para llegar a un neto concreto, con el objetivo de ingresos; y medir cuánto te cuesta al año una tarifa por debajo de mercado, comparándola en el posicionamiento.

Una advertencia que se repite poco: unas pocas semanas de proyecto de más o de menos mueven tu neto más que casi cualquier optimización fiscal. Antes de buscar el estatus perfecto, mira cuántos días cobras de verdad frente a la referencia de 220.

Fuentes — Cotización del RETA y tipos 2026: Orden PJC/297/2026 (BOE). Escala del IRPF, retenciones y pagos fraccionados: Agencia Tributaria. Impuesto de Sociedades: Ley 27/2014 y Ley 7/2024. Todos los importes de esta página se leen de nuestra base de parámetros oficiales; ninguno está escrito en el código. Estimación orientativa, no asesoramiento fiscal.